תוכנית עסקית היא מסמך אשר מספק לנו מידע הצופה פני עתיד במספר רבדים של העסק. מלבד הפן הכלכלי ניתן לקבל תמונה עתידית גם מבחינה שיווקית, תפעולית וטכנולוגית.
הסיבה העיקרית להכנת תוכנית עסקית מלבד ניתוח מסודר ומעמיק של העסק היא בעיקר לספק מידע למשקיעים פוטנציאלים בעבור גיוסי הון ושיתופי פעולה עתידיים וכן קבלת הלוואות.
התכנית העסקית היא מסמך אשר נועד לסייע בגיבוש רעיון עסקי והיכולת להפיץ ולהעביר את הרעיון הלאה- לצורך גיוס הון. הכנת התוכנית מתחילה בניתוח בסיסי בו אנו מבחן את מבנה העסק, סביבתו והגדרת יעדים.
תוכנית עסקית ראוי שתהא מסודרת ובעלת ראשי פרקים מסודרים ובעיקר כאלו שמעבירים את המסר באופן ברור, תמציתי ומדויק.
תוכנית עסקית מורכבת בדרך כלל משני פרקים עיקריים (אולם זה לא מחייב, תוכנית עסקית אינה 'מדע מדויק').
החלק הראשון הוא החלק המילולי, בחלק זה נתאר את פעילות החברה, מטרותיה, סביבתה העסקית ומאפייניה הייחודיים. כאשר מדובר בעסק חדש או מידע חלק זה יכלול לרוב גם ניתוח SWOT אשר מציג ניתוחי חוזקות\חולשות והזדמנויות\איומים.
חלקו השני של הניתוח הינו החלק הפיננסי. בחלק זה נצטרך לתת תשובות לשאלות כמותיות בעיקר.
שאלות לדוגמה המנחות אותנו בהכנת חלקו השני של התוכנית העסקית הן לדוגמה:
- מהי עלות ההשקעה הראשונית?
- תוך כמה זמן צפוי החזר על ההשקעה?
- מהי תחזית ההכנסות לשנים הקרובות?
- מהו שולי הרווח הנקי מהמחזור בשנים הרווחיות?
התחזית הפיננסית אשר תענה על שאלות אלו הינה בבחינת תקציב עבודה חודשי\שנתי אשר מפרט לנו את צפי ההכנסות, הוצאות והשקעות.
תהליך כתיבת התוכנית העסקית מכילה ריבוי של מודלים פיננסיים ותחזיות אשר נילוות אליה. רואי שתערך ע"י כלכלנים ואנשי מקצוע מנוסים שזהו תחום התמחותם.
תוכנית עסקית בלתי מקצועית שנעשתה כלאחר יד סיכוי רב כי תקטין דרסטית את הסיכוי של המיזם לגייס כסף מהמשקיעים.